华恒生物: 兴业证券股份有限公司关于安徽华恒生物科技股份有限公司差异化权益分派事项的核查意见
兴业证券股份有限公司
关于安徽华恒生物科技股份有限公司
差异化权益分派事项的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为安徽华恒
生物科技股份有限公司（以下简称“华恒生物”或“公司”）首次公开发行股票并在
科创板上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证
券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上
市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等法
律、法规和规范性文件的要求，对华恒生物2023年度利润分配所涉及的差异化
中竞价交易方式回购公司股份的议案》，同意公司以自有资金通过上海证券交易
所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A股）股
票，本次回购的股份将在未来适宜时机全部用于股权激励，回购价格不超过133
元/股（含），回购资金总额不低于人民币3,000万元（含），不超过人民币5,000
万元（含）；同时授权公司管理层全权办理本次回购股份的相关事宜。回购期限
具体内容详见公司分别于2023年8月12日和2023年8月22日在上海证券交易
竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2023-042）和《安徽华恒
截至2024年2月8日回购期满，公司累计回购股份数量为496,600股，均存放于
分配预案的议案》，公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的公司总
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等法律、法规和规范性文件
的规定，上市公司回购专用证券账户中的股份，不享有股东大会表决权、利润分米乐 登录入口
配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。基
于前述规定，公司回购专用证券账户中的股份不参与公司2023年年度利润分配及
资本公积转增，故公司2023年年度利润分配及资本公积转增事宜实施差异化权益
二、本次差异化权益分派方案
专用证券账户中股份为基数向全体股东每10股派发现金红利9.00元（含税）。
如在实施权益分派股权登记日前，公司总股本发米乐M6 m6米乐生变动的，公司拟维持每股
现金分红比例及转增比例不变，相应调整现金分红总额及转增股本总额，并将另
截至本核查意见出具日，公司总股本157,810,315股，扣减公司回购专用账户
持有股份496,600股，本次拟参与分配的股份数量为157,313,715股。
三、本次差异化权益分派的计算依据
根据公司2023年年度股东大会决议通过的《关于2023年度利润分配预案的议
案》，公司本次利润分配进行每10股派发现金红利人民币9.00元（含税）及以资
本公积金每10股转增4.5股，不送红股。因此，实际分派的流通股份变动比例为
按照申请日前一交易日（即2024年7月3日）公司股票收盘价格为71.40元/股
计算除权（息）参考价格，本次差异化权益分派对除权除息参考价格的影响测算
除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）
除权（息）参考价格=（71.40-0.90）÷（1+0.45）≈48.6207元/股
虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷
虚拟分派的现金红利=（157,313,715×0.90）÷157,810,315≈0.8972元/股
虚拟分派的流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×实际分派的送转比
例）÷总股本=（157,313,715×0.45）÷157,810,315≈0.4486
根据虚拟分派计算的除权（息）参考价格=（71.40-0.8972）÷（1+0.4486）≈
四、本次差异化权益分派符合以下两个条件
除权除息参考价格影响=根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
除权除息参考价格影响=48.6207-48.6696÷48.6207≈0.1006%＜1%
综上，本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配之情形，
五、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次差异化权益分派事项符合《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第7号——回购股份》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规
证券之星估值分析提示华恒生物盈利能力优秀，未来营收成长性良好。综合基本面各维度看，股价合理。更多
以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至，我们将安排核实处米乐 登录入口理。